Fiscale aandachtspunten voor expats in Amsterdam zijn belangrijker dan veel mensen denken. Als expat kom je in een prachtige, internationale stad terecht, maar je krijgt direct te maken met een ander belastingstelsel. Wie naar Amsterdam verhuist, ziet zich vaak geconfronteerd met ingewikkelde belastingregels, dubbele belasting en de bekende 30%-regeling. Daarom is het slim om vooraf te weten waar je als expat op moet letten.
Waarom expats voor Amsterdam kiezen
Amsterdam is razend populair onder expats. Niet alleen vanwege de mooie grachten en gezellige sfeer, maar vooral vanwege het internationale bedrijfsleven, de talloze carrièrekansen en de open, tolerante cultuur. Elk jaar vestigen zich duizenden expats in de stad. Zij kiezen vaak voor een baan bij een internationaal bedrijf, een start-up of als zelfstandige.
Toch blijkt in de praktijk dat veel expats zich niet goed voorbereiden op de fiscale aandachtspunten in Nederland. En dat kan tot onverwachte verrassingen leiden.
Belangrijkste fiscale aandachtspunten voor expats
Als expat krijg je in Amsterdam te maken met de Nederlandse belastingdienst. Dit brengt specifieke aandachtspunten met zich mee:
-
Je bent belastingplichtig in Nederland vanaf het moment dat je hier woont en werkt.
-
Je moet aangifte doen over je wereldwijde inkomen.
-
De Belastingdienst kijkt naar waar je feitelijk woont, werkt en je sociale leven hebt.
-
Je kunt recht hebben op de 30%-regeling, maar alleen als je aan de voorwaarden voldoet.
-
Bezit je nog bezittingen in het buitenland? Ook daarover moet je vaak belasting opgeven.
De 30%-regeling: hoe werkt het?
Eén van de bekendste fiscale voordelen voor expats in Amsterdam is de 30%-regeling. Deze regeling zorgt ervoor dat je 30% van je bruto loon belastingvrij kunt ontvangen. Dit voordeel geldt maximaal vijf jaar en is bedoeld om de extra kosten van expats te compenseren.
Maar de regels zijn streng. Je moet onder andere vanuit het buitenland zijn aangeworven en beschikken over specifieke deskundigheid. Daarnaast moet je werkgever de aanvraag indienen. Veel expats denken hier automatisch recht op te hebben, maar dat is niet altijd het geval.
Het is verstandig om samen met een belastingadviseur of belastingadvocaat na te gaan of je in aanmerking komt en of het aanvragen van de regeling zinvol is.
Inkomstenbelasting en wereldinkomen
Als expat in Amsterdam ben je belastingplichtig voor je wereldinkomen. Dit betekent dat je niet alleen belasting betaalt over je Nederlandse salaris, maar ook over inkomsten uit het buitenland. Heb je bijvoorbeeld nog een huis in het buitenland, of ontvang je ergens anders nog huur of dividend? Dan moet je dit opgeven bij de Nederlandse Belastingdienst.
Nederland heeft met veel landen verdragen om dubbele belasting te voorkomen. Toch kan het ingewikkeld zijn om te bepalen in welk land je welk inkomen moet opgeven. Een specialist kan helpen om je situatie goed in kaart te brengen, zodat je niet te veel betaalt en problemen voorkomt.
Dubbele belasting voorkomen
Dubbele belasting is een groot struikelblok voor veel expats. Je wilt natuurlijk voorkomen dat je in twee landen belasting betaalt over hetzelfde inkomen. Gelukkig bestaan er belastingverdragen tussen Nederland en veel andere landen. Deze verdragen regelen waar je belasting moet betalen en hoe je kunt voorkomen dat je dubbel belast wordt.
In de praktijk zijn de regels soms complex. Elk verdrag is anders en er zijn vaak uitzonderingen of aanvullende eisen. Het is slim om je hier goed over te laten adviseren, zeker als je bezittingen, inkomsten of een pensioen in het buitenland hebt.
Buitenlands vermogen en bezittingen
Expats houden vaak bezittingen aan in hun thuisland, zoals een woning, spaargeld of beleggingen. De Nederlandse Belastingdienst wil dat je deze bezittingen opgeeft in box 3 (vermogen). Voor veel expats is dit nieuw en verrassend. Niet alleen spaargeld, maar ook aandelen, tweede huizen en zelfs bepaalde verzekeringen vallen hieronder.
Het is belangrijk om je buitenlands vermogen goed in kaart te brengen en te controleren wat je precies moet opgeven. Vergeet je dit, dan riskeer je een naheffing of zelfs een boete.
Fiscale woonplaats en sociale zekerheid
De fiscale woonplaats bepaalt waar je belasting moet betalen. Woon je het grootste deel van het jaar in Nederland, werk je hier en heb je hier je gezin? Dan ziet de Belastingdienst Amsterdam je als fiscaal inwoner van Nederland.
Soms denken expats dat ze in hun thuisland belastingplichtig blijven, maar dat is vaak niet het geval. Ook op het gebied van sociale zekerheid gelden in Nederland strikte regels. Je bent meestal direct verzekerd voor de Nederlandse volksverzekeringen, maar er zijn uitzonderingen voor bijvoorbeeld grensarbeiders of gedetacheerden.
Praktijkvoorbeeld: expat met buitenlandse woning
Stel, je verhuist als expat naar Amsterdam en behoudt je woning in het buitenland. Je besluit het huis te verhuren. De huurinkomsten moet je opgeven in Nederland, en vaak ook in het land waar het huis staat. Door het juiste belastingverdrag toe te passen, voorkom je dubbele heffing.
Belang van tijdig advies van een belastingadvocaat of specialist
Omdat de fiscale aandachtspunten voor expats in Amsterdam complex zijn, is het verstandig om tijdig advies in te winnen. Een belastingadvocaat of adviseur kijkt naar jouw specifieke situatie en helpt je bij het doen van aangifte, het aanvragen van de 30%-regeling en het correct opgeven van buitenlands vermogen.
Dit voorkomt vervelende verrassingen, boetes en onnodige stress. Bovendien weet je zo zeker dat je niet te veel belasting betaalt en optimaal profiteert van fiscale voordelen.
Wanneer schakel je hulp in?
-
Bij twijfel over de 30%-regeling of belastingplicht
-
Als je vermogen of inkomsten in het buitenland hebt
-
Bij verhuizing met je gezin naar Nederland
-
Wanneer je tijdelijk in Amsterdam woont of werkt
-
Als je wilt weten hoe je aangifte moet doen
Voorkom problemen: wees goed voorbereid
De overstap naar Amsterdam als expat is spannend en leuk, maar vraagt ook om een goede fiscale voorbereiding. Door tijdig stil te staan bij de fiscale aandachtspunten en hulp in te schakelen, voorkom je problemen met de Belastingdienst en geniet je zorgeloos van het leven in Amsterdam.
Wil je zeker weten dat je alles goed geregeld hebt? Neem dan contact op met een ervaren belastingadvocaat of specialist voor expats in Amsterdam. Zo kun je optimaal profiteren van de mogelijkheden én voorkom je onnodige belastingproblemen.
